Индивидуальные решения правовых вопросов

Блог Lexmans

Архив

Публикации с меткой ‘публичный реестр’

Выписка из государственного торгового реестра Кипра

1 Август 2016 Lexmans 6 comments

Всем привет. Мы часто получаем запросы, как заказать выписку из торгового реестра Республики Кипр. В данном посте разбираем, что можно считать выпиской.

В своей давней заметке мы делились информацией про публичный реестр компаний на Кипре. Именно в реестре находится вся информация о структуре компании, ее директорах и акционерах.

Существует два основных способа получить официальную выписку из реестра Кипра.

1. Способ первый – заказать в реестре сертификаты (выписки), которые официально выдает реестр.

- Сертификат о регистрации (Certificate of Incorporation);

- Сертификат о зарегистрированном офисе (Certificate of registered office);

- Сертификат о директорах и секретаре (Certificate of directors and secretary);

- Сертификат об акционерах (Certificate of shareholders).

Это список четырех основных сертификатов, однако есть и другие, например, о сертификат о ликвидации (certificate of dissolution).

Каждый сертификат может быть апостилирован, переведен на русский язык, заверен нотариально. Только после этого данные документы (выписки) могут использоваться на территории РФ, допустим в суде или регистрирующих органах.

2. Второй способ – сделать официальную распечатку в виде общей выписки с сайта реестра компаний Республики Кипр (company search).

Данный способ подходит, если Вы просто ищите информацию, и выписка не требует нотариального заверения. Возможно, если вы что-то найдете, и вам понадобятся заверенные документы, можно будет обратиться к заказу сертификатов из пункта выше.

Общая выписка позволяет узнать всю историю компании, кто был директорами и акционерами, а также, кто является обслуживающими адвокатами компании на Кипре.

Если Вам нужна помощь с заказом выписки и торгового реестра Кипра, направьте нам запрос на адрес office@lexmans.com с регистрационным номером и/или названием кипрской компании, мы сможем вам помочь.

FacebookTwitterLiveJournalGoogle GmailMySpaceGoogle ReaderShare

Ссылки по теме

Что такое реестр лиц, осуществляющих значительный контроль в Великобритании

Ввиду возрастающей мировой актуальности вопросов повышения степени прозрачности бизнеса, осенью 2014 года на саммите G20 в Брисбене были приняты новые принципы транспарентности бенефициарного владения, провозглашающие высочайший приоритет финансовой прозрачности в отношении юридических лиц и иных структур. В связи с этим, в Великобритании была опубликована серия документов по вопросам Открытости и Прозрачности, предложенных для консультаций и обсуждения всем заинтересованным лицам.

Ниже приведены основные результаты и инициативы законодательной деятельности в указанном направлении в Великобритании.

В связи с принятием в марте 2015 года Акта Малого Бизнеса, Предпринимательства и Занятости 2015 (Small Business, Enterprise and Employment Act 2015 – SBEE Act, далее – Акт SBEE) были внесены существенные изменения в ряд законодательных актов Великобритании, в том числе и в Закон «О компаниях» (Companies Act).

Реестр лиц, осуществляющих значительный контроль

Одним из ключевых нововведений закона является закрепление обязанности британских компаний по ведению реестра лиц, осуществляющих значительный контроль (register of people with significant control –  PSC register).

Компании будут обязаны вести свой собственный реестр лиц, осуществляющих значительный контроль, с апреля 2016 года. С июня 2016 года они обязаны будут представить данную информацию в Регистрационную палату Великобритании в момент подачи заявления о подтверждении информации, которое заменит годовой отчет. Компании обязаны будут обеспечить доступность своего реестра для проверки либо в своем зарегистрированном офисе, либо в ином месте, определяемом в порядке ст. 1136 Акта «О Компаниях» (Companies Act 2006). Они обязаны будут уведомлять Регистрационную палату о месте, в котором реестр доступен для проверки и о любом изменении такого места (ст. 790N). Таким образом, Регистрационная палата будет располагать всей информацией о лицах, осуществляющих значительный контроль к апрелю 2017 года.

Четвертая Директива ЕС о борьбе с отмыванием денежных средств (далее – Директива ЕС), принятая в июне 2015 года обязывает все государства-члены ЕС, начиная с 2017 года, вести централизованные реестры, содержащие информацию о конечных бенефициарных владельцах компаний. Великобритания оказалась впереди остальных государств-членов в создании собственного централизованного реестра. Тем не менее, между Директивой ЕС и положениями, которые будут введены в Великобритании, имеются некоторые различия.

Важное отличие заключается в том, что в сферу действия Акта SBEE попадают только компании, в то время как Директива ЕС распространяется на все корпорации и юридические лица. Таким образом, реализация положений Директивы ЕС потребует расширения сферы действия положений на Шотландские партнерства с ограниченной ответственностью (Scottish Limited Partnerships) и некоторые другие структуры без образования юридического лица с 1 января 2017 года. Великобритания не планирует включать данные иные организации в сферу действия своего режима вплоть до 2017 года, как того требует Директива ЕС.

Обязанность по ведению реестра в соответствии c Актом SBEE возлагается на следующие компании:

  1. Компании, созданные и зарегистрированные в соответствии с Актом Великобритании «О компаниях».
  2. Партнерства с ограниченной ответственностью (Limited Liability Partnerships – LLP). Министерство Великобритании по делам предпринимательства, инноваций и профессионального образования (The Department for Business, Innovation & Skills) намерено создать требование, обязывающее все партнерства с ограниченной ответственностью вести реестр, начиная с 1 апреля 2016 года. В настоящий момент разрабатываются специальные требования, которые позволяли бы включать в Партнерства с ограниченной ответственностью в сферу действия закона.
  3. Европейские компании Великобритании (UK Societas Europaea (SEs)) – акционерная компания, зарегистрированная в соответствии с корпоративным законодательством Европейского Союза. Данные компании попадают в сферу действия в соответствии с общими положениями для компаний, но в отношении них будут внесены определенные изменения в соответствующее законодательство.
  4. Иностранные партнерства с ограниченной ответственностью (Foreign Limited Partnerships). Некоторые компании в Великобритании могут быть в собственности или контролироваться полностью или частично иностранными партнерствами с ограниченной ответственностью. Если компанией владеет иностранное партнерство с ограниченной ответственностью, Министерство заинтересовано лишь в выявлении и внесении информации в реестр о лицах, имеющих возможность контролировать управление партнерством (таких как генеральные партнеры).

Следующие компании освобождены от обязанности по ведению реестра:

  1. Компании,  соответствующие требованиям Главы 5 Регламента Предоставления и Открытости финансовой информации Инспекции по контролю за деятельностью финансовых организаций (Chapter 5 of the Financial Conduct Authority’s Disclosure Rules and Transparency Rules – DTR5 issuers (эмитенты)). Раздел 790B Акта «О компаниях» (представленный приложением 3 к SBEE Act) освобождает компании, обязанные представлять информацию в соответствии с DTR5 issuers. Данное правило обосновано тем, что такие компании обязаны представлять информацию об акционерах, являющихся держателями значительного пакета акций, в соответствии с вышеупомянутой главой 5.
  2. Компании, которые имеют голосующие акции, допущенные к торгам на организованных рынках Европейской экономической зоны (European Economic Area), поскольку к таким компаниям уже предъявляется требование предоставления подробной информации о своих владельцах.
  3. Компании, отвечающие правилам указанным Министром. При принятии решения Министр, описывая характеристики компании, должен учитывать, насколько регулирование деятельности компании связано с правилами предоставления и открытости финансовой информации (в Великобритании или ином государстве) в целом, аналогичными с правилами, применимыми к эмитентам DTR5. (Section 790B, schedule 3, Small Business, Enterprise and Employment Act. https://www.gov.uk/government/collections/small-business-enterprise-and-employment-bill)

Лицами, осуществляющими значительный контроль согласно Акту SBEE, являются лица, которые соответствуют одному или нескольким из следующих условий в отношении одной компании:

(a)    прямо или косвенно владеют более чем 25% акций компании;

(b)    имеют прямо или косвенно более чем 25 % голосующих прав в компании;

(c)    прямо или косвенно имеет право назначать или отстранять от должности большую часть Совета директоров компании;

(d)   имеют право оказывать или фактически оказывают значительное влияние на компанию, могут осуществлять или осуществляют значительный контроль над ней; и/или

(e)    могут осуществлять или осуществляют значительный контроль или могут оказывать или оказывают значительное влияние на траст или структуру без образования юридического лица, которые в свою очередь отвечают любому из вышеперечисленных четырех условий в отношении компании.

Релевантные юридические лица (Relevant Legal Entities).

Под лицами, осуществляющими значительный контроль, понимаются физические лица. Тем не менее, в некоторых случаях именно юридические лица, а не физические лица будут осуществлять значительный контроль над компанией.

Релевантными юридическими лицами являются только такие юридические лица, в отношении которых в реестре указано, что они осуществляют значительный контроль согласно одному или нескольким из вышеперечисленных критериев ((а) – (е)), и которые обязаны раскрывать о себе информацию, как это определено в Акте SBEE. В разделе 790С (Section 790C (7)) Акта SBEE к организациям, которые попадают в сферу действия требований о раскрытии информации о себе:

  • организации, обязанные вести реестр лиц, осуществляющих значительный контроль;
  • организации, обязанные раскрывать информацию как  эмитенты DTR5 (или иным образом).

Информация не обо всех релевантных юридических лицах вносится в реестр. Рассмотрим пример с участием компаний, зарегистрированных в Великобритании. Компания А полностью принадлежит компании B, а компания B полностью принадлежит компании C. В и С являются релевантными юридическими лицами (обе компании ведут реестр), владеют более чем 25% акционерного капитала (В владеет прямо, С – косвенно). Чтобы избежать дублирования информации в реестре, в данном примере, компания А включит в реестр только первое из релевантных юридических лиц – компанию В, компания А не должна включать в реестр компанию С. При желании получить более подробную информацию, заинтересованные лица могут обратиться к реестру компании В, где будет указана компания С. В данной ситуации первая компания в цепочке – компания В – подлежащая регистрации, компания С – не подлежащая регистрации.

Акт SBEE содержит положения, направленные против уклонения от уплаты налогов. В случае наличия в цепочке собственников юридического лица, оказывающегося за пределами сферы действия новых правил (например, иностранной компании), британская компания, составляющая реестр лиц, осуществляющих значительный контроль, будет обязана «смотреть сквозь» данную иностранную компанию до тех пор, пока не установит наличие лиц, осуществляющих значительный контроль или релевантных юридических лиц (либо установит факт отсутствия таких лиц).

Содержание реестра

Приложение 3 к Акту SBEE вводит новый раздел 790К к Закону о Компаниях 2006, в котором указана информация, содержащаяся в реестре: детали о лицах и организациях, включая их имена и наименования; адреса для связи, адреса проживания (данная информация не будет доступна для публичного ознакомления), адреса регистрации компаний; даты рождения (для физических лиц); указание на государство (или административно-территориальную единицу Великобритании), в котором физические лица преимущественно проживают; национальность (для физических лиц); указание на организационно-правовую форму компании и закон, в соответствии с которым она образована (для компаний); и информация о том, каким образом они осуществляют значительный контроль, степень контроля (предлагается указывать диапазон владения, например, от 25% до 50%, от 50% до 75%, от 75% и более акционерного капитала); дата, по состоянию на которую лицо становится лицом, подлежащим регистрации.

Обязанности компаний и лиц, осуществляющих значительный контроль.

Компании должны принимать разумные меры для выяснения того, существуют ли лица и организации, осуществляющие значительный контроль над ними, после выявления таких лиц, они обязаны будут связаться с ними для уточнения и подтверждения данных о таких лицах. Компании должны принять меры, чтобы гарантировать, что предоставленная информация является актуальной.

Лица или организации, которые знают, или которые должны знать о том, что информация о них должна содержаться в реестре, обязаны представить свои данные компаниям по их запросу, либо такие лица обязаны предложить информацию о себе, если компания пренебрегает своей обязанностью. При этом они должны гарантировать, что такая информация является актуальной.

Если лица или организации не отвечают на запрос компании о получении информации, компания вправе заблокировать права данного лица или организации до тех пор, пока информация не будет предоставлена.

Иные изменения

SBEE Акт так же вводит ряд других важных положений с целью повышения прозрачности британских компаний и предусматривает план действий для достижения данной цели.

План по реализации частей 7 и 8 SBEE Act

26 мая 2015

С 26 мая 2015 года компании больше не вправе выпускать акции на предъявителя. К февралю 2016 года все компании должны конвертировать выпущенные ими акции на предъявителя в именные акции. Начиная с 26 декабря 2015 года, осуществление всех прав, закрепленных акциями на предъявителя, не конвертированными в именные акции, будет автоматически приостановлено.

10 октября 2015 года

Введение правил, согласно которым информация о дате рождения директоров компании частично скрыта в публичном реестре: скрыт день даты рождения, для ознакомления будут доступны только месяц и год рождения. Введение положений об ускоренной ликвидации компаний.

Апрель 2016 года

Компании будут обязаны вести реестр лиц, осуществляющих значительный контроль. До июня 2016 года они могут не представлять данную информацию в Регистрационную палату.

Июнь 2016 года

  • С 30 июня 2016 года компании обязаны будут проверить и подтвердить информацию о компании, заполнив заявление о подтверждении, в дальнейшем они обязаны будут сообщать о любых возникающих изменениях, как минимум, раз в 12 месяцев.
  • Изменения в заявление о размере капитала вступят в силу. Будет отменено требование отражения в заявлении оплаченной и неоплаченной части стоимости по каждой акции. Взамен будет введено требование отражения в заявлении общей неоплаченной стоимости от общего количества акций.
  • Будет введено новое заявление о подтверждении информации, которое заменит годовой отчет компании.
  • Поправки к обновлению и укреплению режима дисквалификации директоров.
  • Предоставление частным компаниям (private companies) возможности не осуществлять ведение некоторых или всех из следующих реестров: реестр директоров; реестр мест жительства директоров; секретарей; членов и лиц, осуществляющих значительный контроль. Если компания воспользуется данным правом, информация должна представляться в Регистрационную палату Великобритании. Компания должна будет хранить актуальную информацию таким же образом, как если бы она была обязана обновлять имеющиеся реестры. В случае использования данного права в реестре Регистрационной палаты будет доступна та же информация, которая была бы доступна в собственном реестре компании. Тем не менее, некоторая информация не будет отражена в публичном реестре (например, реестр мест жительства членов).

Октябрь 2016 года.

Запрет использования юридических лиц в качестве директоров компании, с исключениями, вступит в силу.

FacebookTwitterLiveJournalGoogle GmailMySpaceGoogle ReaderShare

Ссылки по теме

Правительство Белиза теперь контролирует реестр компаний

10 июня Правительство Белиза объявило о прекращении договора управления реестрами оффшорных компаний с Belize International Services Limited (BISL). BISL заявляет о своем юридически закрепленном праве на управление Реестром международных бизнес компаний Белиза и Международным морским торговым реестром Белиза от имени Правительства Белиза до июня 2020 года и считает решение Правительства незаконным и безосновательным. Возникшая ситуация вызвала обеспокоенность в отношении судебной безопасности в стране и эффективности открытых реестров.

Некоторые эксперты полагают, что решение Правительства вызвано международными обязательствами Белиза по транспарентности и обмену налоговой информацией. Кроме того, Белиз обязался решить вопрос раскрытия информации о международных бизнес компаниях, зарегистрированных в Белизе, до ноября 2013 года.

Однако, следует напомнить, что во многих государствах и оффшорных юрисдикциях реестр компаний ведется правительством. Кроме того реестры на данный момент не содержат информации о бенефициарах. Существует мнение, что это не должно вызывать опасений у компаний, а скорее наоборот, это повысит доверие к юрисдикции. Однако есть и противоположное мнение.

Тем временем правительство Белиза намерено укрепить и рационализировать работу реестров с соблюдением международно признанных стандартов и гарантий, что поставит Белиз наряду с другими государствами.

FacebookTwitterLiveJournalGoogle GmailMySpaceGoogle ReaderShare

Ссылки по теме

Публичный реестр компаний в Великобритании

14 Ноябрь 2011 Lexmans 124 comments

uk public registerСегодня мы обратим свой взор на сайт Companies House. Это будет продолжение серии коротких обзоров публичных реестров компаний в популярных юрисдикциях. На нашем блоге уже есть обзоры публичных реестров компаний на Кипре, в Ирландии, в Панаме.
Вначале следует сказать, что Великобритания, пожалуй, одна из самых, как принято говорить, «продвинутых» юрисдикций в вопросе автоматизации, в том числе и корпоративной работы. Регистрация компаний, а также внесение изменений в учредительные документы английских компаний происходит через Интернет и хорошо автоматизировано. Внесение изменений похоже во многом на процедуру внесения изменений в ЕГРЮЛ в РФ, также происходит через подачу соответствующих форм.
В данном обзоре мы посмотрим какие функции есть на сайте в категории Search, а именно WebCheck.
Зная название компании или ее регистрационный номер можно бесплатно получить следующую информацию:

  • Полное название компании
  • Регистрационный номер
  • Адрес
  • Дата регистрации
  • Предыдущие названия компании (если они менялись)
  • Даты подачи ежегодных отчетов (а также косвенно определить какую отчетность сдает компаний) – Очень полезная функция
  • Организационно-правовая форма (UK LTD, UK LLP)
  • Зарегистрированные представительства

Можно также организовать мониторинг любой компании, оформив на адрес электронной почты подписку на обновления (функция Monitor this company). Это значит, что как только у компании будут происходить какие-либо изменения (переезд в другой офис, смена акционера, директора), или компания подаст ежегодный отчет, вам на почту придет извещение об этом факте.

Платный раздел великолепен! Можно заказать любой документ, которые подавала в реестр компания. Помните, вначале я говорил про формы, похожие на формы из ЕГРЮЛ РФ? Так вот, можно заказать копии аналогичных документов, которые подают английские компании. Если документов много, а вы захотите узнать полную историю компании, то запрос вам обойдется дороже, умножайте на количество документов.
Можно заказать «текущие назначения» (Current appointments) и посмотреть, например, имеет ли текущий директор полномочия на подписание документов от имени Компании.

Задают много вопросов, можно ли узнать бенефициаров компании зарегистрированной в Великобритании, если в качестве директора и акционера фигурируют номинальные лица. Отвечаю – также как на Кипре, через публичный реестр это сделать нельзя. Возможно установить только реальных акционеров (партнеров) и директоров компании.
Но бывает так, что тот, кого Вы ищите не использует отношения трастового типа и сам фигурирует в компании в качестве директора и/или акционера. Публичный реестр может выдать официальные документы, которые подтверждают эту информацию. Данные документы могут быть легализованы апостилем, переведены, например, на русский язык и использованы в РФ (в суде, контролирующих органах).

Если Вам нужна помощь с заказом выписки из торгового реестра Великобритании, направьте нам запрос на адрес office@lexmans.com с регистрационным номером и/или названием компании, мы сможем вам помочь.

FacebookTwitterLiveJournalGoogle GmailMySpaceGoogle ReaderShare

Ссылки по теме

Публичный реестр компаний Ирландии

Мы продолжаем делать описания публичных реестров иностранных компаний, которые начали в статьях про публичный реестр компаний Панамы и публичный реестр компаний Кипра.

Ирландия публичный реестр компанийСегодня смотрим на сайт Companies Registration Office, где располагается публичный реестр компаний Республики Ирландия.
Искать данные можно по названия компании, ее номеру, адресу регистрации.
В бесплатной версии доступны данные о дате регистрации, адресе, рег.номере, статусе компании (Active/Dissolved/In Liquidation). А также, когда компания подавала последний Annual Return и отчетность.
Читать далее…

FacebookTwitterLiveJournalGoogle GmailMySpaceGoogle ReaderShare

Ссылки по теме

Публичный реестр компаний на Кипре

2 Март 2011 Lexmans 40 comments

_MG_5502Кипр отпраздновал День защитника Отечества введением онлайновой системы поиска компаний на сайте Министерства Коммерции, Индустрии и Туризма (The Ministry of Commerce, Industry and Tourism).
Система введена в действие 23/02/11.
Забавно, что система сконфигурирована только на поддержку Internet Explorer 6, Internet Explorer 7, Internet Explorer 8. Поддержку других средств просмотра киприоты пока не ввели.
Чтож, запускаем IE, идем по ссылке. Для тех кто не говорит по-гречески, жмем на кнопку English, переходим по ссылке Online Services > Organisation and Name Search / Study File.
Далее возможен поиск по названию компании или ее регистрационному номеру.
Бесплатно в данный момент система дает возможность посмотреть следующие данные: Name, Reg. Number, Type, Name Status, Registration Date, Organisation Status.
Не густо по сравнению с бесплатными возможностями сайта Companies House в Великобритании.
Запланировано предоставление дат подачи годовых отчетов (Annual Return), но пока данные поля пустые.
Платную информацию можно заказать в разделе Study File.
Там можно получить информацию о зарегистрированном офисе компании и ее директоре, акционере.

Задают много вопросов, можно ли узнать бенефициаров кипрской компании, если в качестве директора и акционера фигурируют номинальные лица. Отвечаю – нет, через публичный реестр это сделать нельзя. Возможно установить только реальных акционеров и директоров кипрской компании.
Но бывает так, что тот, кого Вы ищите не использует отношения трастового типа и сам фигурирует в компании в качестве директора и/или акционера. Публичный реестр на Кипре может выдать официальные документы, которые подтверждают эту информацию. Данные документы могут быть легализованы апостилем, переведены, например, на русский язык и использованы в РФ (в суде, контролирующих органах).

Возможен такой вариант, что Вы не знаете, кто обслуживает Вашу компанию на Кипре и Вам необходимо установить связь с этими агентами, это также возможно сделать через получение соответствующей информации из реестра.

Про заказ выписки написано в нашей статье Выписка из государственного торгового реестра Кипра

Отправляйте запросы на office@lexmans.com

FacebookTwitterLiveJournalGoogle GmailMySpaceGoogle ReaderShare

Ссылки по теме

Панама и публичный реестр компаний

25 Август 2010 Lexmans 13 comments

05_file_cabinetУважаемые читатели!
Поскольку немногие знают о тонкостях раскрытия публичной информации об офшорных компаниях, я сегодня хотел бы приоткрыть эту завесу.
Существует распространенное мнение о том, что офшорные юрисдикции не имеют публичного реестра компаний, информация о компаниях хранится у зарегистрированных агентов и не может быть доступна через сеть интернет. Действительно это так если бы не одно «но».
Среди классических офшорных юрисдикций часто фигурирует Панама. При этом Панаму ставят в один ряд с другими низконалоговыми юрисдикциями в части схожести корпоративного законодательства, а также механизмов хранения информации о компаниях. Однако это не так. Читать далее…

FacebookTwitterLiveJournalGoogle GmailMySpaceGoogle ReaderShare

Ссылки по теме